湖北省残疾人康复经费项目2017年度绩效自评报告

根据《关于2017年直属单位预算的批复》（鄂残联办函[2017]3号）文件，湖北省残疾人康复中心负责执行“湖北省残疾人康复经费”项目，该项目年初预算资金607万元，资金来源为省级一般公共预算财政拨款，资金全部到位，到位率为100%，主要用于为脑瘫、自闭症听障儿童提供康复服务，按照国家“七彩梦行动计划”人工耳蜗项目要求，为受助儿童验配人工耳蜗，提供康复训练，康复中心物业管理服务及水电供应等等。

（二）绩效目标情况

根据2017年年初省人大批复的绩效目标，湖北省残疾人康复经费项目的绩效目标是完成残疾儿童康复及康复训练工作等，大大减轻社会和残疾人家庭的压力和负担，为残疾人的有效回归家庭与社会创造条件，促进残疾人事业发展。康复中心结合单位实际情况完善部分指标，具体绩效指标如下表所示：

表1：2017年残疾人康复经费项目绩效指标

三级指标	年度指标值
康复任务数	110
耳蜗手术及康复训练任务数	95
全年活动任务完成率	100%
资助合规率	100%
康复补贴经费发放到位率	100%
项目完成时间	全年
残疾人家庭经济负担	减轻
社会和谐稳定	促进
受助儿童满意度	90%
工作人员办公环境满意度	90%

二、绩效自评工作开展情况

为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求，根据《中华人民共和国预算法》《湖北省人大常委会关于进一步加强预算绩效管理的决定》等规定，按照《省财政厅关于2018年开展财政支出绩效评价工作的通知》（鄂财绩发〔2018〕5号）要求，对残疾人康复经费项目开展绩效评价工作。

在具体评价过程中，绩效评价工作大致可分为项目启动、收集资料、现场评价、报告撰写等4个阶段。项目启动阶段主要工作包括：明确工作目标、实施进度、工作专班、自评人员等。收集资料阶段主要工作包括：收集各类基础数据，建立基础台账。进一步明确评价对象、评价任务、评价内容、评价机构、时间安排和工作要求。现场评价阶段主要工作包括：组织人员实施现场评价，主要采取访谈、资料核查等方式。报告撰写阶段主要工作包括：评价人员根据现场情况和书面资料整理分析情况，围绕绩效指标对项目绩效进行分析撰写绩效评价报告，提交报告并根据反馈意见修改完善报告。

三、综合评价结论

经综合评价，康复中心较好地完成了2017 年度残疾人康复经费工作计划和绩效目标，资金使用规范，项目产出较好，效益较为显著，整体评价为“良好”。

从项目资金方面来看，2017年残疾人康复经费安排预算资金607万元，实际到位资金607万元，资金到位资金607万元，资金到位率为100%。康复中心开展绩效管理，不断加强和规范项目资金管理，不存在挤占、挪用专项资金行为。

从项目产出方面来看，湖北省残疾人康复中心较好地基本了绩效目标。完成康复任务数110个，完成耳蜗手术任务数87个，康复补贴经费发放合规到位。

从项目效益方面来看，通过实施湖北省残疾人康复经费项目，残疾人家庭经济负担减轻，为残疾人的有效回归家庭与社会创造条件，促进了社会和谐稳定，产生了较好的效益。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

根据2017年预算批复，年初安排残疾人康复经费项目预算资金607万元，资金性质为一般公共预算财政拨款。实际到位资金607万元，项目资金到位率为100%。

2.项目资金执行情况分析

根据2017年预算批复，残疾人康复经费项目预算到位资金607万元，截至2017年底，“湖北省残疾人康复经费项目”执行资金583.13万元。资金执行率为96.07%。

3.项目资金管理情况分析

康复中心按照“项目管理制度化，制度管理流程化，流程管理信息化”的整体思路建立完善财务管理制度，并形成一套完整的财务内控管理体系。项目资金主要管理措施包括：

一是建立内控管理制度。康复中心建立了湖北省残疾人康复中心内部控制管理制度，在项目资金管理方面，基本实现覆盖预算、合同、收入、支出、资产、政府采购等一体化制度管理体系。

二是规范财政资金执行。项目资金使用符合《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及康复中心财务管理制度的规定；资金支出有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出现象。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）康复任务数

2017年康复中心为40名脑瘫儿童提供康复补贴；为50名自闭症儿童提供康复补贴；为20名听障儿童提供康复补贴，共计为110名残疾人儿童提供康复补贴。完成了年初目标值。

（2）耳蜗手术及康复训练任务数

根据省人大批复的绩效目标，2017年“耳蜗手术及康复训练任务数”指标值为“95人”。

康复中心为结合实际，2017年在册登记的各地上报有人工耳蜗手术需求的残疾儿童共计99名，由于2名残疾儿童因为身体原因手术延迟，10名残疾儿童放弃手术，实际完成87名残疾儿童耳蜗手术及康复训练，未完成年初目标值。

（3）全年活动任务完成率

根据教学规范及要求，2017年康复中心计划为在训儿童在六一儿童节、世界自闭症日、全国爱耳日、世界助残日等节日组织相关活动。

2017年为了给在训的残疾儿童提供一个良好的康复环境，中心开展了丰富多彩的文体活动。初春时节，组织在训残疾儿童和家长一起进行小班亲子户外活动、植树节活动；康苗幼儿园在儿童节当天开展了庆“六一”家园联欢暨毕业典礼活动；中心还开展了第十八次全国“爱耳日”活动等。此外，康复中心协助省残联举行我省第27次全国助残日系列活动。全年活动任务完成率达到100%。

（4）资助合规率

2017年对脑瘫儿童、自闭症儿童、听障儿童的康复补贴是通过各地定点康复机构对残疾儿童进行康复服务后，康复中心再对各康复机构提交的相关资料进行审核，审核无误后拨付康复补贴。康复中心严格严格审核，按照规范合理的程序发放补贴，资助合规率达到100%。

（5）康复补贴经费发放到位率

2017年康复中心根据康复机构上报的实际接受康复服务的残疾儿童名单，核定后将康复补贴经费拨付给各康复机构，康复补贴经费发放到位率100%。

（6）项目完成时间

项目计划完成时间是2017年，在实施人工耳蜗植入项目过程中，大部分残疾人在2017年进行手术，少部分残疾人因为身体原因或其他客观原因延迟手术时间等，在2018年实施手术，因而手术未在2017年全部完成。

表2：残疾人康复中心残疾人康复经费产出指标完成情况对比表

三级指标	年度指标值	全年完成值
康复任务数	110	110
耳蜗手术及康复训练任务数	95	228
全年活动任务完成率	100%	100%
资助合规率	100%	100%
康复补贴经费发放到位率	100%	100%
项目完成时间	全年	2018年上半年

2.效益指标完成情况分析

残疾人康复经费项目效益指标主要包括残疾人家庭负担减轻、残疾儿童融入社会生活等2个绩效指标。

（1）残疾人家庭经济负担

通过提供脑瘫儿童、自闭症儿童、听障儿童康复补贴、人工耳蜗手术及康复训练，残疾人家庭经济负担得到减轻。通过对63名康复对象展开问卷调查，针对问题“您认为康复补助经费对减轻您及家庭的经济负担作用满意吗 ”，46人认为很满意，占比73.02%；17人认为较满意，占比26.98%。

（2）残疾儿童融入社会生活

为了给在训的残疾儿童提供一个良好的康复环境，中心开展了丰富多彩的文体活动，比如植树节活动，助残日系列活动、“全国爱耳日”活动等等，这些活动的开展促进在训残疾儿童融入社会生活，加强了残疾群体与社会的沟通与交流。

表3：湖北省残疾人康复经费效益指标完成情况对比表

三级指标	年度指标值	全年完成值
残疾人家庭负担减轻	减轻	减轻
社会和谐稳定增加率	促进	促进

3.满意度指标完成情况分析

（1）受助儿童满意度

为了解受助儿童对康复经费项目整体工作情况的满意度，特对残疾儿及其家属开展满意度调查，本次参与问卷调查合计63人，其中42人为听力言语残疾、11人为智力残疾， 10人为孤独症患者。关于康复经费项目整体工作情况情况满意度，选择很满意的有 46 人，选择较满意的有 17 人，选择一般满意或选择不满意的 0 人。综合满意度为94.6%，达到年初目标值。

表4：康复经费项目整体工作情况满意度统计表

选项

很满意/很有帮助（A）

较满意/较有帮助(B)

一般（C）

不满意/没有帮助（D）

问卷份数(E)

满意度(F)

F=A/E*100%+B/E*80%+C/E*60%

康复经费项目整体工作情况满意度

94.6%

（2）工作人员办公环境满意度

根据预算批复，康复经费项目部分资金用于办公楼物业管理服务和水电供应，为了解服务效果，通过面访的方式对20名单位职工进行满意度调查，根据访问结果，受访的单位职工均表示对办公环境感到满意，满意度达到100%。

表5：湖北省残疾人康复经费效益指标完成情况对比表

三级指标	年度指标值	全年完成值
受助儿童满意度	90%	94.6%
工作人员办公环境满意度	90%	100%

五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

（1）耳蜗手术及康复训练任务数

2017年在册登记的各地上报有人工耳蜗手术需求的残疾儿童共计99名，由于2名残疾儿童因为身体原因手术延迟，10名残疾儿童放弃手术，实际完成87名残疾儿童耳蜗手术及康复训练，未完成年初目标值。下一步将积极与2名延迟手术的康复对象或其家属沟通联系，在条件许可情况下完成手术，另将做好放弃手术的残疾儿童问询、登记工作。

（2）项目完成时间

项目计划完成时间是2017年，在实施人工耳蜗植入项目过程中，大部分残疾人在2017年进行手术，少部分残疾人因为身体原因或其他客观原因延迟手术时间等，在2018年实施手术，因而手术未在2017年全部完成。各康复机构与康复对象积极及时沟通，同时，康复中心做好“康复任务数”目标值测算工作，将一些影响完成进度的现实因素考虑进来。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

在结果应用方面，湖北省残疾人康复中心将按照省财政厅预算绩效管理要求，把绩效评价结果作为本年度预算调整和下年度资金安排、预算编制的重要依据，优先考虑或重点支持绩效评价好的项目，调减或取消绩效评价差的项目，优化资源配置。

在结果公开方面，目前，湖北省残疾人康复中心正在推进预算绩效信息公示公开工作，建立完善绩效信息公开机制，逐年扩大绩效目标、绩效报告、评价结果等绩效管理信息的公开内容和范围，接受公众监督。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

1.着力加强制度建设。康复中心出台内部控制手册，建立完善的内部控制制度，凡涉及康复中心重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作事项必须由康复中心领导班子经由全体会议、主任办公会议和专题办公会议作出决定。资金预算、收入、支出、采购、资产等一系列管理办法构成一个完备的管理网络，为项目管理工作的科学化和规范化提供了制度保证。

2.注重人才培训。为了使到康复中心接受训练的儿童得到优质的服务，提升康复中心的专业水平和学术层次，康复中心实行积极引进和深化培训两手抓。选派骨干40多人次参加各类高级培训20余期；邀请美国精神心理博士张宝蕊老师为中心全体康复教师进行心理疏导培训。为康复中心的持续发展和专业水平的提高添砖加瓦。

（二）问题

1、绩效目标有待进一步补充完善，预算绩效管理意识有待加强。年初申报的绩效目标未设置满意度指标；2017年未开展白内障复明项目，但设置绩效目标，预算绩效目标编制前瞻性不够。绩效评价涉及绩效目标编制、绩效监控、绩效评价、结果应用多个方面，涉及方方面面的工作，是一个复杂而系统的工程，需要全员参与，康复中心部分部门对绩效评价的认识不够，还停留在是否按计划完成任务的层面上，没有充分认识到作为资金使用部门，应当对资金的使用绩效负责。

2、人才储备不足。康复中心目前最紧缺的是中高端专业人才。开业三年多以来，康复中心尝试过人才引进、事业单位招聘、专家异地执业等多种方式，希望能够吸纳层次较高的专业技术人员，提高康复中心的专业服务水平，但是收效甚微。

（三）建议

1、根据年度工作计划和项目主要工作内容，科学合理设置绩效指标，发挥绩效目标导向作用。强化主体责任意识，聚焦预算绩效管理。一是增强部门绩效意识和责任意识，统筹规划，合理安排，理顺工作机制，理清工作思路，明确工作目标，制定具体措施，并加强部门内处室之间、部门与财政部门之间的沟通，密切配合，形成工作合力。二是加强预算绩效管理专业知识培训，增强预算绩效管理工作人员的业务素质，提高预算绩效管理的工作水平。

2.进一步加强康复专业技术人才培养。康复中心将积极借助国内外各专业机构组织的人才培养项目，大量输送专业人才进行学习和培训，提高人才专业技术水平。继续完善康复中心内部培训机制，不断推进可持续发展的管理培训体系。

八、其他需说明的问题

在进行绩效评价时，根据项目实际实施情况，在原有的绩效指标基础上新增及调整数项绩效目标，新增了满意度指标2个分别是：“受助儿童满意度”、“工作人员办公环境满意度”；弃用了“白内障复明项目任务数”，由于2017年为开展白内障复明工作，故将该项指标弃用。

附件：残疾人康复经费项目绩效目标自评表
（2017年度）
专项（项目）名称			残疾人康复经费
主管部门			湖北省残疾人联合会		实施单位	省残疾人康复中心
项目资金（万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		执行率（B/A)
			年度资金总额：	607	583.13		96.07%
			其中：一般公共预算财政拨款	607	583.13		96.07%
			其他资金（包括结转结余）
年度总体目标	年初设定目标				全年实际完成情况
	通过开展脑瘫、听障、智力及自闭症等一系列儿童康复项目，大大减轻了社会和残疾人家庭的压力和负担，为残疾人的有效回归家庭与社会创造条件，为构建和谐社会，推动国家健康发展起到良好促进作用。				基本完成脑瘫、听障、智力及自闭症等一系列儿童康复项目，大大减轻了社会和残疾人家庭的压力和负担，为残疾人的有效回归家庭与社会创造条件，为构建和谐社会，推动国家健康发展起到良好促进作用。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	全年完成值	未完成原因和改进措施
	产出指标	数量指标	康复任务数		110	110
			耳蜗手术及康复训练任务数		95	87	少部分残疾人因为身体原因或其他客观原因延迟手术时间等，在2018年实施手术，因而手术未在2017年全部完成。
			全年活动任务完成率		100%	100%
		质量指标	资助合规率		100%	100%
			康复补贴经费发放到位率		100%	100%
		时效指标	项目完成时间		全年	2018年上半年
	效果指标	经济效益	残疾人家庭经济负担		减轻	减轻
		社会效益	社会和谐稳定		促进	促进
	满意度指标	服务对象满意度	受助儿童满意度		90%	94.6%
			工作人员办公环境满意度		90%	100%
说明	无

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