湖北省残疾人联合会

一、基本情况

根据省人民政府鄂政办函[2008]27号文件精神和理事长办公会决定，对以下三类困难残疾人员将分别给予每年2160元、1560元、1080元的定期生活救助，以改善他们的生活状况，提高他们参与现代化建设的积极性，推进残疾人事业发展，构建和谐湖北。一是在国际各类体育竞赛和国际职业技能大赛中获金奖在国际特艺表演中获大奖的困难残疾人；二是在全国残运会、职业技能大赛中获金奖、全国艺术汇演中获大奖及获国家级自强模范称号的困难残疾人；三是获省自强模范称号的困难残疾人。

（一）预算情况

根据《关于2017年直属单位预算的批复》（鄂财预发[2017]3号）文件，湖北省残疾人联合会（以下简称“省残联”）2017年一般公共预算财政拨款预算指标湖北省有特殊贡献困难残疾人生活救助经费25万元，实际到位资金25万元。

（二）绩效目标情况

省残联根据实际情况特设定绩效目标及指标，根据省人大批复的绩效目标，具体绩效指标如下表所示：

表1：有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目绩效目标

绩效目标	年度指标值
救助人数	160人
发放到位率	100%
救助时限	9月20日前
救助标准	每年每人救助1080-2160元
生活水平	普遍改善
残疾人士尊严	得到维护
有特殊贡献困难残疾人满意度	90%

二、绩效自评工作开展情况

为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求，根据《中华人民共和国预算法》、《湖北省人大常委会关于进一步加强预算绩效管理的决定》等规定，按照《省财政厅关于2018年开展财政支出绩效评价工作的通知》（鄂财绩发[2018]5号）文件要求，省残联组织开展“有特殊贡献残疾人生活救助经费项目”绩效评价工作。

在具体评价过程中，省残联根据项目具体实施情况，填写绩效目标自评表并撰写自评报告。此次绩效评价工作，大致可以分为项目启动阶段、收集资料阶段、现场评价实施阶段、报告撰写等4个阶段。具体如下图所示：

图1：有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目绩效评价流程图

1.项目启动阶段

制定绩效评价工作方案，并明确了自评小组成员、相关责任人、目标分工等各项要求。并安排落实此次绩效评价项目的实施进度。

2.收集资料阶段

收集各类基础数据，建立基础表。组织召开资金绩效评价指标体系讨论会。结合绩效评价工作方案和绩效评价指标体系，进一步明确评价对象、评价任务、评价内容、评价机构、时间安排和工作要求。

3.现场评价实施阶段

根据项目实际情况，组织评价小组人员开展现场勘察，现场评价主要采取访谈、资料核查、问卷调查、专项资金审计等方式进行。

4.报告撰写阶段

评价工作组根据现场勘察情况和书面资料整理分析情况，围绕评价指标体系对项目绩效进行分析，并撰写绩效评价报告。评价工作组提交绩效评价报告初稿，召开绩效评价评审会。根据评审会议意见修改后绩效评价报告。

三、综合评价结论

经综合评价，我会通过实施有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目，财政资金效益较为明显，有效地推动了我省残疾人事业向前发展，项目绩效评价结果“良好”。

从资金方面来看，2017年我省共安排部门预算资金25万元对有特殊贡献困难残疾人进行生活救助，资金全部到位。

从产出方面来看，2017年为全省151名有特殊贡献困难残疾人提供生活救助，救助经费全部发放到位且发放及时。

从效益方面来看，项目的实施为我省有特殊贡献困难残疾人减轻生活负担，维护了有特殊贡献困难残疾人的尊严，同时唤醒更多残疾人克服困难，勇于拼搏，夺得荣誉的斗志。

从满意度方面来看，问卷调查结果显示，得到救助的有特殊贡献困难残疾人满意度达到99.33%。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目年初预算资金总额25.00万元，全部为省级财政拨款资金。实际到位资金总额25.00万元。项目资金到位率为100%。

2.项目资金执行情况分析

有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目年初预算资金总额25.00万元，实际执行24.3360万元，全部用于发放有特殊贡献困难残疾人生活救助，实际执行率为97.34%。有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目支出明细如以下图表：

      表2 ：有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目支出明细表   单位：元

获 奖 情 况	补助人数	年度救助标准	合计
国际重大赛事中获奖	33	2160	71280
国内重大赛事中获奖	93	1560	145080
省级自强模范	25	1080	27000
合计	151		243360

3.项目资金管理情况分析

2017年，有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目按照《湖北省有特殊贡献的困难残疾人临时生活补助管理办法》及省残联财务管理制度执行。项目资金使用符合国家财经法规、项目资金管理办法的规定，符合项目预算批复规定的用途，资金的拨付审批程序和手续基本完整；财务管理严格按照省残联财务管理制度规范执行，坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，不存在超标准、截留、挪用、虚列支出等情况。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目2017年度绩效目标中产出指标包括救助人数、发放到位率、救助时限、救助标准等4个绩效指标。

表3：有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目产出指标完成情况对比表

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	全年完成值
产出指标	数量指标	救助人数	160人	151人
	质量指标	发放到位率	100%	100%
	时效指标	救助时限	9月20日前	9月20日前
	成本指标	救助标准	每年每人救助1080-2160元	每年每人救助1080-2160元

（1）救助人数

2017救助人数年初指标值为160人，实际救助人数151人，未达到年初目标值。

表4：救助人员统计表

序号	地区	救助人数
1	鄂州	1
2	潜江	1
3	孝感	1
4	仙桃	3
5	黄冈	4
6	十堰	4
7	天门	4
8	荆门	5
9	咸宁	6
10	荆州	7
11	恩施	8
12	随州	9
13	襄阳	11
14	宜昌	12
15	黄石	24
16	武汉	51
总计		151

（2）发放到位率

通过查看会计凭证，2017年8月对151名有特殊贡献贫困残疾人按照年救助标准一次性发放生活救助，共计发放24.336万元，发放到位率达到100%。

（3）救助时限

通过查看会计凭证，151有特殊贡献贫困残疾人生活救助经费于2017年8月份一次性发放完毕。

（4）救助标准

有特殊贡献贫困残疾人生活救助标准分三档：

国际级：180元/人/月；国家级：130元/人/月；省级： 90元/人/月；换算为年度标准为：国际级：2160元/人/年；国家级：1560元/人/年；省级： 1080元/人/那年。同时符合多个级别的，按最高级别补助。

省残联根据特殊贡献贫困残疾人所获奖项或所获荣誉，严格按年度标准予以发放。

2.效益指标完成情况分析

表5：效益指标完成情况对比表

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	全年完成值	未完成原因和改进措施
效果指标	经济指标	生活水平	普遍改善	得到改善
	社会效益指标	残疾人士尊严	得到维护	得到维护

（1）生活水平

我们对得到生活救助特殊贡献困难残疾人进行问卷调查，根据回收的30份调查问卷，认为特殊贡献困难残疾人生活救助资金对改善生活很有帮助的有29人，认为较有帮助的1人，认为一般或没有帮助的0人。问卷显示有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目使残疾人生活水平得到改善。

（2）残疾人士尊严

我们通过随机抽样方式对30名受助残疾人进行问卷调查，根据回收的30份调查问卷，30名调查对象均认为特殊贡献困难残疾人生活救助使其尊严得到维护。

3.满意度指标完成情况分析

为了了解救助对象对特殊贡献困难残疾人生活救助项目的满意度情况，特对受助残疾人开展满意度调查，参与问卷调查合计30人，其中8名为获得国际级荣誉残疾人，13名为获得国家级荣誉残疾人，13名为获得省级荣誉残疾人，调查结果如下图表所示，满意度达到99.33%。

表6：2017年度有特殊贡献困难残疾人生活救助工作满意度统计表

选项	很满意（A）	较满意（B）	一般（C）	不满意(C)	问卷数（E）E=A+B+C+D	综合满意度(F) F=A/E*100%+B/E*80%+C/E*60%
您对有特殊贡献困难残疾人生活救助项目整体工作情况满意	29	1	0	0	30	99.33%

五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

（1）救助人数

根据根据2017年年初省人大批复的绩效目标，“救助人数”年度指标值为“160”人，实际救助人数为151人，未完成原因是2017年沿用2016年发放人员名单予以发放生活救助，但2017年新申报的符合条件的残疾人数量较多，难以进一步确认发放人员，加之2017年生活救助标准调高，剩余可发放资金较少，为保证公平，故决定将剩余资金同2018年预算资金一起投入生活救助。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

在结果应用方面，省残联将把绩效评价结果及时反馈给项目实施业务处室-维权处，督促其完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，确保其对绩效管理工作的认识和重视程度得到提高。省残联将建立评价结果和预算安排有机结合的机制，将本次绩效评价结果作为安排下一年度预算的基本依据。

在结果公开方面，目前，省残联拟进一步推进预算绩效信息公示公开工作，将本次绩效评价结果在门户网站上公开，建立完善绩效信息公开机制，逐年扩大绩效目标、绩效报告、评价结果等绩效管理信息的公开内容和范围，接受公众监督。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

1、规范申请审查程序，加强制度管理

省残联制定《湖北省有特殊贡献的困难残疾人临时生活补助管理办法》，对申报条件、补助标准、审查程序、补助发放形式等环节做了规范，做到了过程规范控制。

2、加强指导，上下联动，确保信息真实完整。

在省残联指导下，各地残联对有特殊贡献的困难残疾人相关信息进行了反复核实，并补充更新了受助对象的联系方式、银行账号、银行行号等相关信息。通过文字、图片、实物、电子档案等资料做到检查不走过场、真实有效。

（二）问题

1、项目管理方面，经过访谈及查阅相关补助管理办法发现，评选标准或条件细化度不够，这就导致在一定的预算资金范围内，难以选择具体受助对象的问题。

2、预算及绩效目标管理方面，通过此次绩效评价，发现预算测算和绩效目标设置精准性有待进一步加强，尤其在这种发放补助资金的资金执行方式下，对预算测算和绩效目标设置的精确度要求更高，两者的匹配度要求也更高。

（三）建议

1、进一步细化生活救助对象评选标准，在预算资金范围内，尽量通过细化评选标准，进一步评选出受助对象，加强项目实施有效性和资金使用效益。

2、加强预算测算和绩效目标设置的精确度，加强预算测算和绩效目标的匹配度。

八、其他需说明的问题

无。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：有特殊贡献困难残疾人生活救助经费项目绩效目标自评表

（2017年度）

专项（项目）名称			有特殊贡献困难残疾人生活救助经费
主管部门			湖北省残疾人联合会		实施单位	湖北省残疾人联合会
项目资金（万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		执行率（B/A)
			年度资金总额：	25	24.3360		97.34%
			其中：一般公共预算财政拨款	25	24.3360		97.34%
			其他资金    （包括结转结余）
年度总体目标	年初设定目标				全年实际完成情况
	通过该项目，对160名左右有有特殊贡献困难的残疾人给予生活救助，改善其及其家庭的生活状况。				通过该项目，对151名左右有有特殊贡献困难的残疾人给予生活救助，改善其及其家庭的生活状况。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		年度指标值	全年完成值	未完成原因和改进措施
	产出指标	数量指标	救助人数		160人	151人	2017年沿用2016年发放人员名单予以发放生活救助，但2017年新申报的符合条件的残疾人数量较多，难以进一步确认发放人员，加之2017年生活救助标准调高，剩余可发放资金较少，为保证公平，故决定将剩余资金同2018年预算资金一起投入生活救助。
		质量指标	发放到位率		100%	100%
		时效指标	救助时限		9月20日前	8月30日前
		成本指标	救助标准		每年每人救助1080-2160元	每年每人救助1080-2160元
	效果指标	经济指标	生活水平		普遍改善	得到改善
		社会效益指标	残疾人士尊严		得到维护	得到维护
	满意度指标	服务对象满意度	有特殊贡献困难残疾人满意度		90%	99.33%
说明	无